[借鸡生蛋]高额佣金回报，周密布局

　　被告人张某在法庭上称，事情的起因，还得从2014年3月，他经人介绍认识男子谢某开始。

　　张某表示，当时他经朋友老马(另案嫌疑人)认识了谢某。谢某自称，是东北某理财公司的副总。谢某表示可以操作非阳光业务，获取高额“佣金”，张某当时则对外自称是天津银行济南分行的副行长。

　　“因为当时银行给我办了工资卡，还有工牌。我也误认为自己是银行员工。”张某说，他和谢某认识后，就开始逐步了解非阳光业务的更多细节。

　　他还说，当时谢某曾在一张A4纸上，详细向他介绍了非阳光业务的具体操作流程：大体就是在大额存款进入“存款通道”后，进到银行内，利用假的大额存款通知单，到银行前台将钱兑换成支票取出。然后再将这笔贷款借给事先找好的用款企业，以此获取“佣金”。

　　但张某也指出，这笔钱必须由资金管理方签署“六不原则”：即对这笔资金在一年时间内，承诺不挂失、不抵押、不转让、不查询余额、不开通网银、不提前支取，从而为用款企业争取一年的贷款使用时间。

　　更重要的是，为了确保赚取到高额利息，必须要求用款企业在拿到贷款前提前支付利息。

　　试解本案的几大疑问

　　1.非阳光业务中，高达数亿的资金，为何要在“存款通道”内多次辗转交易，才到达涉事银行内的账户上?

　　作为风险投资，高贴息的非阳光业务涉及多方利益，资金掮客利用人脉游说其间，就是为了“博弈”各方利益。例如，有银行关心业绩，有金融单位关心存款，只有各方都满意自己在这场交易中的“收益”，“存款通道”才能搭建成功，掮客才能从中渔利。

　　2.大额存款通知书，为何要造假?

　　非阳光业务不在“阳光下”，游离于监管之外。本案中，如果涉事的3亿元，作为定期存款存入银行内，势必无法取出，整个计划肯定会泡汤。为了让原有的定期存款转为活期存款，必须要对相关票据造假，大额存款证明书伪造成功后，才能到柜台办理支票，转出存款。

　　3.谢某“核行”的目的，究竟是为了什么?

　　倘若按照检方说法，谢某与张某是共同犯罪，为何谢某还要“核行”，亲自到银行内核查对方是否有能力开展相关业务?

　　有一种推测认为，倘若谢某真的参与非阳光业务，那其“核行”行为，就是为了给后续“金蝉脱壳”做准备，从而与张某接下来具体实施票据诈骗的行为进行“切割”。但是否真的如此，还需要看证据说话。

　　谢某的辩护人却认为，核行正是因为谢某对张某的具体身份存疑，也证明其对后续票据诈骗不知情，因此谢某行为不构成票据诈骗。4.提早出局的老马，还知道什么内幕?

　　检方提供的证据中，早早出局的老马，作为另案嫌疑人，也做出一段供述，对非阳光业务有更深入的触及。

　　老马没有参与这起案件，但他透露，非阳光业务很重要的一个内容，就是要拉上银行“背锅”，不仅案件操作需要熟悉银行内部情况的人员参与，同时因为高风险，用款企业一旦资金链断裂，贷款很可能有去无回，为了最大程度降低操盘手自身风险，必须要拉上银行垫背。所以在此案中，他才会介绍张某给谢某认识，这才有了后续种种。

　　三男主三场戏“飙演技”女大学生“分饰两角”

　　根据检方出示的证据、证言，基本上可以在还原事件发生过程时，将该案概括为精心布局、演技高超的三幕“场景”——

　　第1幕：

　　将中间人踢出局，选定用款单位

　　计划还未付诸实施，张某与谢某就联手演了一出戏，把中间人老马踢出了局。当着老马的面，张某表示所在银行不能办非阳光业务，谢某则因用款企业迟迟不到位，拂袖而去。张某还特意开车将谢某送走。

　　其实很快，谢某就返回了济南，开始操作3亿元的相关事宜。

　　张某在法庭上介绍，对于用款企业，他是没有话语权的，当时他通过别人联系了山东一家化工企业。作为“投资方”的谢某还特意到了该企业进行考察，对企业的情况比较满意，选为用款单位。

　　第2幕：

　　银行里上演“行长”“副行长”二人转

　　很快，第二幕“好戏”来了——谢某带着自己公司里的人，到天津银行济南分行，进行“核行”，也就是察看银行是否有资质承兑该业务。

　　不久，谢某开始联系3亿资金，并就此找到了“金主”——广发银行北京分行，其对银行提出要介绍一笔跨行存款，可为这家银行获得一笔高息。

　　但是如果这笔钱直接从广发银行北京分行转入天津银行济南分行，不仅没有额度，而且属于同业存款(指金融机构之间开展的同业资金存入与存出业务，属于对公存款种类)，不能算作一般性存款，无法算作银行业绩。为此，谢某联系了合众资管，由合众资管作为资产管理方，代理广发银行北京分行的这笔3亿元款项，由合众资管出面，把钱几经辗转，再汇入天津银行济南分行。

　　第3幕：

　　“重头戏”上演，女生“分饰两角”

　　张某供认，其利用与银行人员熟悉的便利，拿到了合众资管的印鉴并找人伪造，同时被伪造的，还有天津银行济南分行的印鉴。

　　接下来，“重头戏”来了，刚大学毕业的年轻女孩韩某“登场”。2014年5月27日这天，按照预先的计划，韩某带着买来的银行工装，换好后跟随张某来到银行VIP室，张某先是演示相关操作流程，并将一张已填写好的大额存款证明书放在打印机下的抽屉内。

　　接着，当合众资管财务人员来办理存款时，张某拿来一张空白大额存款证明书，坐在电脑旁的韩某则开始假装敲击键盘、点击鼠标，张某趁合众资管财务人员不注意，用事先备好的证明书，替代之前的空白证明书，并到外边盖好假银行印鉴后，再交给合众资管财务人员。对方不疑有假，将此证明书带走。

　　当天下午16点59分，3亿元进入天津银行济南分行内的合众资管户头上。在张某带领下，脱下工装换上便装的韩某，“摇身一变”，又成了合众资管财务人员，带着假印鉴到银行前台要求把3亿元转走。银行工作人员并未发现内有玄机，将3亿元支票开出。

　　资金到手后，3亿元贷款转给了山东某化工企业，其中2亿该企业使用，其余1亿元，转贷给一家面粉厂。

　　检方证据显示，在这场交易中，谢某拿到2600余万元利息，其中1100万给了“金主”，扣除其他一些开支，谢某拿到了850万元。张某获得好处费1800万元，崔某最终拿到100余万元好处费。